12月30日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布關(guān)于修改《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)》的決定，自公布之日起施行。修改的主要內(nèi)容：(一)增加符合條件的已境外上市紅籌企業(yè)豁免適用《科創(chuàng)指引》關(guān)于營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)的規(guī)定。在《科創(chuàng)指引》第一條增加“或按照《關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見》等相關(guān)規(guī)則申報(bào)科創(chuàng)板的已境外上市紅籌企業(yè)，可不適用上述第(4)項(xiàng)指標(biāo)的規(guī)定”。(二)修訂《科創(chuàng)指引》發(fā)明專利指標(biāo)的表述。將《科創(chuàng)指引》第一條第一款第(3)項(xiàng)“形成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利 5 項(xiàng)以上”修改為“應(yīng)用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專利 5 項(xiàng)以上”;將第二條第(5)項(xiàng)“形成核心技術(shù)和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利(含國(guó)防專利)合計(jì) 50 項(xiàng)以上”修訂為“形成核心技術(shù)和應(yīng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專利(含國(guó)防專利)合計(jì) 50 項(xiàng)以上”。

原文如下：

【第48號(hào)公告】《關(guān)于修改<科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)>的決定》

(資料圖)

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告

〔2022〕48號(hào)

現(xiàn)公布《關(guān)于修改<科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)>的決定》，自公布之日起施行。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)

2022年12月30日

關(guān)于修改《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)》的決定

一、將第一條修改為： “支持和鼓勵(lì)科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中，同時(shí)符合下列 4 項(xiàng)指標(biāo)的企業(yè)申報(bào)科創(chuàng)板上市：

(1)最近三年研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例5%以上，或最近三年研發(fā)投入金額累計(jì)在 6000 萬元以上;

(2)研發(fā)人員占當(dāng)年員工總數(shù)的比例不低于10%;

(3)應(yīng)用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專利5 項(xiàng)以上;

(4)最近三年?duì)I業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到20%，或最近一年?duì)I業(yè)收入金額達(dá)到 3 億元。

采用《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第2.1.2條第一款第(五)項(xiàng)規(guī)定的上市標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)科創(chuàng)板的企業(yè)，或按照《關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見》等相關(guān)規(guī)則申報(bào)科創(chuàng)板的已境外上市紅籌企業(yè)，可不適用上述第(4)項(xiàng)指標(biāo)的規(guī)定;軟件行業(yè)不適用上述第(3)項(xiàng)指標(biāo)的要求，研發(fā)投入占比應(yīng)在 10%以上?！?/p>

二、將第二條第一款第五項(xiàng)修改為：“(5)形成核心技術(shù)和應(yīng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專利(含國(guó)防專利)合計(jì)50 項(xiàng)以上。”

本決定自公布之日起施行。

《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)》根據(jù)本決定作相應(yīng)的修改，重新公布。

科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)

(2020 年 3 月 20 日公布根據(jù)2021 年4 月16 日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于修改<科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)>的決定》第一次修正 根據(jù) 2022 年12 月30 日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于修改<科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引(試行)>的決定》第二次修正)

為落實(shí)科創(chuàng)板定位，支持和鼓勵(lì)硬科技企業(yè)在科創(chuàng)板上市，根據(jù)《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制的實(shí)施意見》和《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法(試行)》，制定本指引。

一、支持和鼓勵(lì)科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中，同時(shí)符合下列 4 項(xiàng)指標(biāo)的企業(yè)申報(bào)科創(chuàng)板上市：

(1)最近三年研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例5%以上，或最近三年研發(fā)投入金額累計(jì)在 6000 萬元以上;

(2)研發(fā)人員占當(dāng)年員工總數(shù)的比例不低于10%;

(3)應(yīng)用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專利5 項(xiàng)以上;

(4)最近三年?duì)I業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到20%，或最近一年?duì)I業(yè)收入金額達(dá)到 3 億元。

采用《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第2.1.2條第一款第(五)項(xiàng)規(guī)定的上市標(biāo)準(zhǔn)申報(bào)科創(chuàng)板的企業(yè)，或按照《關(guān)于開展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)的若干意見》等相關(guān)規(guī)則申報(bào)科創(chuàng)板的已境外上市紅籌企業(yè)，可不適用上述第(4)項(xiàng)指標(biāo)的規(guī)定;軟件行業(yè)不適用上述第(3)項(xiàng)指標(biāo)的要求，研發(fā)投入占比應(yīng)在 10%以上。

二、支持和鼓勵(lì)科創(chuàng)板定位規(guī)定的相關(guān)行業(yè)領(lǐng)域中，雖未達(dá)到前述指標(biāo)，但符合下列情形之一的企業(yè)申報(bào)科創(chuàng)板上市：

(1)發(fā)行人擁有的核心技術(shù)經(jīng)國(guó)家主管部門認(rèn)定具有國(guó)際領(lǐng)先、引領(lǐng)作用或者對(duì)于國(guó)家戰(zhàn)略具有重大意義;

(2)發(fā)行人作為主要參與單位或者發(fā)行人的核心技術(shù)人員作為主要參與人員，獲得國(guó)家科技進(jìn)步獎(jiǎng)、國(guó)家自然科學(xué)獎(jiǎng)、國(guó)家技術(shù)發(fā)明獎(jiǎng)，并將相關(guān)技術(shù)運(yùn)用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù);

(3)發(fā)行人獨(dú)立或者牽頭承擔(dān)與主營(yíng)業(yè)務(wù)和核心技術(shù)相關(guān)的國(guó)家重大科技專項(xiàng)項(xiàng)目;

(4)發(fā)行人依靠核心技術(shù)形成的主要產(chǎn)品(服務(wù))，屬于國(guó)家鼓勵(lì)、支持和推動(dòng)的關(guān)鍵設(shè)備、關(guān)鍵產(chǎn)品、關(guān)鍵零部件、關(guān)鍵材料等，并實(shí)現(xiàn)了進(jìn)口替代;

(5)形成核心技術(shù)和應(yīng)用于主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)明專利(含國(guó)防專利)合計(jì) 50 項(xiàng)以上。

三、限制金融科技、模式創(chuàng)新企業(yè)在科創(chuàng)板市。禁止房地產(chǎn)和主要從事金融、投資類業(yè)務(wù)的企業(yè)在科創(chuàng)板上市。

四、上海證券交易所就落實(shí)本指引制定具體業(yè)務(wù)規(guī)則。